Liquiditätsmanagement zur Sicherung und Überwachung der Zahlungsfähigkeit! 

Der Haufe Unternehmensplaner ermöglicht nicht nur eine Vorausschau auf die kommenden Geschäftsjahre, sondern mit dieser Software sind wir in der Lage, monatlich die Ist-Zahlen der Finanzbuchhaltung abzugleichen. Neben der Planung und Kontrolle der Rentabilität kann auch die Liquidität gesteuert werden. Das Liquiditätsmanagement dient zur Sicherung und Überwachung der Zahlungsfähigkeit. Liquiditätsmanagement zur Sicherung und Überwachung der Zahlungsfähigkeit! 

Durch die Übernahme der Aufwendungen und Erträge in das Planungsmodell in Form von zahlungswirksamen Einnahmen und Ausgaben ist es möglich, die Liquidität des Unternehmens unter Berücksichtigung von Geld-, Forderungs-, Schulden- und Kreditbestand für die Planungsperioden fortzuschreiben. 

Das Ergebnis der Planungsrechnung zeigt ob bei Einbeziehung der Kredite die Geldbestände und die erwarteten Zahlungseingänge ausreichen, um die voraussichtlichen finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen.

Die Wechselwirkungen zwischen Liquidität und Rentabilität werden im Planungsmodell ebenfalls berücksichtigt. Wenn ein Liquiditätsengpass das Unternehmen dazu zwingt, Eingangsrechnungen später zu begleichen, wird dieser zusätzliche Lieferantenkredit durch eine Verschiebung der Auszahlungen und mit einem geringeren Skontoertrag in der Rentabilitätsbetrachtung berücksichtigt. 

Zusätzliche Kredite führen in der Liquiditätsvorschau zu einem Mittelzufluss und einem Mittelabfluss durch Zins und Tilgungsraten. Zugleich werden die zusätzlichen Kredite auch in der Rentabilitätsplanung mit höheren Zinsaufwendungen berücksichtigt.